Comment fonctionnent les systèmes de retraite

Un système de retraite est une organisation qui facilite la gestion de l’épargne-retraite et des avantages pour les fonctionnaires. Bien que ces systèmes varient énormément, bon nombre d’entre eux disposent de régimes d’épargne-retraite et de prestations d’assurance maladie à prestations et à cotisations définies.

Dans les régimes à prestations définies, les employés actuels et les agences qui les emploient contribuent au système de retraite. Le système utilise cet argent pour payer les rentes et les coûts de l'assurance maladie des retraités actuels. Le système assume le risque pour la performance des investissements. Les régimes à prestations définies constituent l’épine dorsale de nombreux systèmes de retraite de longue date.

Au fil du temps, les systèmes de retraite ont ajouté des options à cotisations définies pour les employés afin d'économiser de l'argent supplémentaire pour la retraite. Dans de nombreux systèmes, les options de contribution définies ont commencé comme ceci - des options. Mais ils changent lentement système par système.

Attrait décroissant de la retraite gouvernementale

Sous la pression de l'opinion publique, les législateurs ont réduit l'attractivité globale des systèmes de retraite de plusieurs manières. Premièrement, ils ont forcé les employés à verser plus d’argent tout en maintenant les mêmes avantages. Tout comme pour les gouvernements qui font plus avec moins, les employés versent plus d’argent pour le même versement à la retraite.

Deuxièmement, les législateurs ont transféré le risque des employeurs aux employés en faisant des régimes à cotisations définies une partie plus importante du système tout en sabrant dans les régimes à cotisations définies. Cela donne aux employés plus d'incertitude quant à leur niveau de vie à la retraite. Les employés peuvent travailler vers une rente cible dans un régime à prestations définies, mais ils ne peuvent pas le faire avec certitude dans un régime à cotisations définies.

Troisièmement, les législateurs ont ajouté des règles concernant le délai de départ à la retraite et le montant des coûts de l’assurance maladie des retraités supportés par le système. L’assurance maladie représente un coût important pour les systèmes de retraite, c’est pourquoi une partie de ce coût est un avantage considérable pour les administrateurs de système de retraite, mais pas pour les personnes qu’ils servent.

Quatrièmement, les législateurs ont limité la pratique de la double déduction lorsque les retraités travaillent dans une organisation du système de retraite, se retirant ainsi du système de retraite et d'un employeur membre. Selon les règles du système de retraite, cette pratique peut avoir des conséquences désastreuses sur la pérennité du système.

Quand les règles de retraite changent

Les fonctionnaires ont tendance à voter dans une proportion plus élevée que l'ensemble de la population. Il est donc logique que les législateurs tentent d'apaiser les fonctionnaires en appliquant des droits acquis aux employés actuels, conformément aux anciennes règles. Les nouveaux travailleurs sont soumis à des règles moins avantageuses. Ils ne savent pas qu’ils obtiennent un accord pire que leurs collègues tant qu’ils ne sont pas déjà au travail.

Certains systèmes de retraite obligent les employés à cotiser à la sécurité sociale. D'autres ne le font pas. Pour pouvoir recevoir des prestations de retraite de la sécurité sociale, les personnes doivent y contribuer au cours de leur vie professionnelle. Lorsque les législateurs et leur personnel rédigent des lois habilitantes pour les systèmes de retraite, ils déterminent si les retraités auront ou non accès à la sécurité sociale.

Exemples de systèmes de retraite

Voici quelques exemples de systèmes de retraite:

• La plupart des employés du gouvernement fédéral participent au système de retraite des employés fédéraux. Ce système a commencé en 1987 à éliminer progressivement le système de retraite de la fonction publique. La FERS comporte trois composantes: la sécurité sociale, le plan de base et le plan d’épargne. Ce régime combine des éléments à prestations définies et à cotisations définies. Le CSRS est un régime à prestations définies. Lors de la création de la FERS, les employés pouvaient choisir de rester avec le CSRS ou de passer à la FERS.
• Les États ont plusieurs systèmes de retraite qui fonctionnent pour diverses collections d'entités gouvernementales et leurs employés. Certains États ont des systèmes de retraite spécialement conçus pour les organismes publics, l’éducation publique, les administrations municipales et les gouvernements de comté. Par exemple, le Texas dispose du système de retraite des employés pour les employés de l'État, du système de retraite des enseignants pour les employés des universités et des districts scolaires, du système de retraite municipal du Texas pour les employés de la ville et du système de retraite du comté et du district de Texas pour les employés des gouvernements de comté et des districts spéciaux. Certaines grandes villes et comtés choisissent de ne pas participer aux systèmes de retraite gérés par l'État et mettent en place leurs propres plans de retraite autofinancés.